Общество с ограниченной ответственностью "Инеш" ИНН:0269022770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77849148 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года1061061600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1061061600
12103 Запасы на конец отчетного года2310854071595382
12104 Запасы на конец предыдущего года8540715953824708
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85173353
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2201930
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2019305
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2312864571950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8645719557470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2312875173015907
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8751730159074929
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5425425420
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5425425420
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1205807766440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8077664450650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1747861971865607
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8619718656074607
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года115115115115
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года115115115115
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45000185
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года17000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5651321150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1321153000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2312875173015907
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8751730159074929
21103 Выручка за отчетный год3174329338452426
21104 Выручка за предыдущий год3293384524263708
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3387185222191390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1852221913901827
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-213144116260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1441162610360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-213144116260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1441162610360
23503 Прочие расходы за отчетный год1584735
23504 Прочие расходы за предыдущий год8473544
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-228143315790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1433157910010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-228143315791001
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1433157910011837
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-228143315790
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1433157910010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инеш"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инеш"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инеш"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-228)/Стоимость активов (2312) = -9.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инеш"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3387+0+0) = -6.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инеш"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-213)/Выручка (3174) = -6.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инеш"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-228)/Выручка (3174) = -7.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инеш"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инеш"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инеш"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инеш"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инеш"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.092

Индекс Альтмана Z = 7.539

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инеш"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (4.09), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (-6.71%), рентабельность компании (-7.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инеш"