Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "АЛГА+" ИНН:0269023318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79636362 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6374571132273234
11504 Основные средства на конец предыдущего года5711322732342470
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3643643640
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3643644290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6738607535910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6075359136630
12103 Запасы на конец отчетного года1279711177135568544
12104 Запасы на конец предыдущего года1117713556103038445
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8210914968
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1091490182
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года266631272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6312720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1314511349137080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1134913708105750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19883174241729912547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17424172991423811461
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1414140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1414140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4681440842110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4408421141370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4695442242254151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4422422541513648
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года116061002398487158
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10023984874855039
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года116061002398480
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10023984874850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7001403100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14031000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2882283929161238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2839291626022774
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3582297932260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2979322626020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19883174241729912547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17424172991423811461
21103 Выручка за отчетный год4452448033742728
21104 Выручка за предыдущий год4480337427284359
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4247428133492877
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4281334928771851
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год205199250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19925-1490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год205199250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19925-1490
23303 Проценты к уплате за отчетный год1691851920
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18519200
23403 Прочие доходы за отчетный год8646941389775
23404 Прочие доходы за предыдущий год6941389775379
23503 Прочие расходы за отчетный год6275111148123
23504 Прочие расходы за предыдущий год5111148123125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год273197740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год197745030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27319774503
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год197745032762
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год273197740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год197745030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "АЛГА+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "АЛГА+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "АЛГА+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (273)/Стоимость активов (19883) = 1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "АЛГА+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4247+0+0) = 4.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "АЛГА+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (205)/Выручка (4452) = 4.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "АЛГА+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (273)/Выручка (4452) = 6.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "АЛГА+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "АЛГА+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "АЛГА+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "АЛГА+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "АЛГА+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.309

Индекс Альтмана Z = 3.849

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "АЛГА+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (3.67), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (4.6%), рентабельность компании (6.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "АЛГА+"