Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Атлант" ИНН:0269025026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96232057 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72090111781317
11504 Основные средства на конец предыдущего года901117813177
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72090111780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года901117813170
12103 Запасы на конец отчетного года368485260476
12104 Запасы на конец предыдущего года485260476439
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13224
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года853925200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39252005
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4565372870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5372876780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1176143814651995
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143814651995455
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1919190
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1919190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4824891860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года489186330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50150820552
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5082055263
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года67580411401830
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года80411401830330
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года67580411400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года804114018300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12612011362
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1261201130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1176143814651995
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143814651995455
21103 Выручка за отчетный год599946807330
21104 Выручка за предыдущий год9468073301071
21203 Себестоимость продаж за отчетный год489556584289
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год556584289271
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1103902230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год390223410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1103902230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год390223410
23503 Прочие расходы за отчетный год7751618
23504 Прочие расходы за предыдущий год51618734
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год333391620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год339162330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3333916233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33916233466
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год333391620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год339162330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Атлант"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Атлант"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Атлант"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (1176) = 2.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Атлант"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (489+0+0) = 22.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Атлант"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (110)/Выручка (599) = 18.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Атлант"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (599) = 5.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Атлант"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Атлант"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Атлант"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Атлант"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Атлант"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.388

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.742

Индекс Альтмана Z = 3.604

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Атлант"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (18.36%), рентабельность компании (5.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Атлант"