ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРАФИМОВСКИЙ ПОЛИГОН ТВЕРДЫХ БЫТОВЫХ ОТХОДОВ" ИНН:0269025210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96234808 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года470352961760
11504 Основные средства на конец предыдущего года529617601965
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года470352961760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года529617601965
12103 Запасы на конец отчетного года61320328
12104 Запасы на конец предыдущего года32032821
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1056767652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года767652648
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4689162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года89162172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116311761142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11761142841
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года586664722902
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года647229022806
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года259426442632
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года264426322566
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года260426542642
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года265426422576
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года269133240
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года332400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года269133240
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года332400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года571494260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года494260230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года571494260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года494260230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года586664722902
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года647229022806
21103 Выручка за отчетный год722966693350
21104 Выручка за предыдущий год666933503078
21203 Себестоимость продаж за отчетный год727966573284
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год665732842944
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-501266
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1266134
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-501266
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1266134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-501266
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1266134
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-501266
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1266134
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-501266
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1266134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРАФИМОВСКИЙ ПОЛИГОН ТВЕРДЫХ БЫТОВЫХ ОТХОДОВ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРАФИМОВСКИЙ ПОЛИГОН ТВЕРДЫХ БЫТОВЫХ ОТХОДОВ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРАФИМОВСКИЙ ПОЛИГОН ТВЕРДЫХ БЫТОВЫХ ОТХОДОВ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-50)/Стоимость активов (5866) = -0.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРАФИМОВСКИЙ ПОЛИГОН ТВЕРДЫХ БЫТОВЫХ ОТХОДОВ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7279+0+0) = -0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРАФИМОВСКИЙ ПОЛИГОН ТВЕРДЫХ БЫТОВЫХ ОТХОДОВ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-50)/Выручка (7229) = -0.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРАФИМОВСКИЙ ПОЛИГОН ТВЕРДЫХ БЫТОВЫХ ОТХОДОВ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-50)/Выручка (7229) = -0.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРАФИМОВСКИЙ ПОЛИГОН ТВЕРДЫХ БЫТОВЫХ ОТХОДОВ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРАФИМОВСКИЙ ПОЛИГОН ТВЕРДЫХ БЫТОВЫХ ОТХОДОВ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРАФИМОВСКИЙ ПОЛИГОН ТВЕРДЫХ БЫТОВЫХ ОТХОДОВ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРАФИМОВСКИЙ ПОЛИГОН ТВЕРДЫХ БЫТОВЫХ ОТХОДОВ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРАФИМОВСКИЙ ПОЛИГОН ТВЕРДЫХ БЫТОВЫХ ОТХОДОВ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.798

Индекс Альтмана Z = 1.411

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.411<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРАФИМОВСКИЙ ПОЛИГОН ТВЕРДЫХ БЫТОВЫХ ОТХОДОВ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.93), коэффициент текущей ликвидности (2.04), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (-0.69%), рентабельность компании (-0.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРАФИМОВСКИЙ ПОЛИГОН ТВЕРДЫХ БЫТОВЫХ ОТХОДОВ"