Общество с ограниченной ответственностью "УралСнабСервис" ИНН:0269025481 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97958328 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года179625400
11504 Основные средства на конец предыдущего года254000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года179625400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года254000
12103 Запасы на конец отчетного года4305066260
12104 Запасы на конец предыдущего года5066260179
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1204220717140
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2207171414260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6186943544884728
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9435448833022905
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33627156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6271563
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78531221062710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12210627149440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96491246462714944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12464627149443087
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1863155012060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года155012069840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года187315601216994
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15601216994818
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2500195020801920
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2500195020800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7776840431051870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года840431051870349
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7776840431050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8404310518700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96491246462714944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12464627149443087
21103 Выручка за отчетный год20850225732805617286
21104 Выручка за предыдущий год2257328056172863854
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15658200362619616730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2003626196148563875
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5192253718600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2537186024300
22203 Управленческие расходы за отчетный год4609176313620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1763136218740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5837744980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7744985560
23303 Проценты к уплате за отчетный год236280184298
23304 Проценты к уплате за предыдущий год280184298163
23403 Прочие доходы за отчетный год97026
23503 Прочие расходы за отчетный год53611310
23504 Прочие расходы за предыдущий год61131034
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3914333030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4333032540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год78878178
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8781780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год313346222176
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год346222176-218
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3133462220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3462221760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УралСнабСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УралСнабСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УралСнабСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (313)/Стоимость активов (9649) = 3.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УралСнабСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (583)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15658+0+4609) = 2.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УралСнабСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (583)/Выручка (20850) = 2.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УралСнабСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (313)/Выручка (20850) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УралСнабСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралСнабСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралСнабСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УралСнабСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УралСнабСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.241

Индекс Альтмана Z = 0.685

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УралСнабСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (2.8%), рентабельность компании (1.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УралСнабСервис"