Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖКХ" ИНН:0269027337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84458684 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года79000
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года118000
11503 Основные средства на конец отчетного года489719903830
11504 Основные средства на конец предыдущего года719903830616
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года568837903830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года837903830616
12103 Запасы на конец отчетного года1483942841547
12104 Запасы на конец предыдущего года3942841547381
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года28394138
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года39413833
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7858891893100242108603
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9189310024210860396151
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1965141712392822
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1417123928221258
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8072993743104363112010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9374310436311201097823
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8129794580105266112840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9458010526611284098439
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года212181154120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18115412099
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года222191164130
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года191164130109
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10872168181416917064
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79604812618638796747
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81261863879674779674
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1371224618971794
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2246189717941592
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1001000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8107594389105102112710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9438910510211271098330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8129794580105266112840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9458010526611284098439
21103 Выручка за отчетный год179478165295427489526698
21104 Выручка за предыдущий год165295427489526698514412
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130948128423392024493311
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год128423392024493311483643
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48530368723546533387
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36872354653338730769
22203 Управленческие расходы за отчетный год33567354953495731479
22204 Управленческие расходы за предыдущий год35495349573147928666
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1496313775081908
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год137750819082103
23403 Прочие доходы за отчетный год842126134817861649
23404 Прочие доходы за предыдущий год12613481786164941745
23503 Прочие расходы за отчетный год15631139414865163536
23504 Прочие расходы за предыдущий год13941486516353643318
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год174493521
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год493521530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год143610
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год610506
24604 Прочее за предыдущий год16000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31273421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27342124
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31273421
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27342124
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3118115412099
32008 Величина капитала на 31191164130109
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31273421
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)31273421
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31273421
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)31273421
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31212181154120
33008 Величина капитала на 31222191164130
36003 Чистые активы на 31222191164130
36004 Чистые активы на 31191164130109
41103 Поступления – всего за отчетный год470820460912582480583035
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год470396460726559160576592
41193 Прочие поступления за отчетный год424186233206443
41203 Платежи – всего за отчетный год459600454422586181578075
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год419987413859547717540449
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19239207762159320240
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2040195910
41293 Прочие платежи за отчетный год20170197871667616476
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год112206490-37014960
42103 Поступления – всего за отчетный год20002000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год20002000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год200-366-530-501
43103 Поступления – всего за отчетный год1037110164011693691688
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1037110164011693691688
43203 Платежи – всего за отчетный год2124310758611428894583
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2124310758611428894583
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-10872-59462648-2895
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период548178-15831564

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖКХ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖКХ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖКХ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (81297) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖКХ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14963)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130948+0+33567) = 9.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖКХ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14963)/Выручка (179478) = 8.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖКХ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (179478) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖКХ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖКХ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖКХ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖКХ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖКХ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.014

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.108

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖКХ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (8.34%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ЖКХ"