Общество с ограниченной ответственностью "СВАРМЕТ+" ИНН:0269027432 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84458709 ОКВЭД:34.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года111111
12104 Запасы на конец предыдущего года11110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11110
21103 Выручка за отчетный год612595302649016
21104 Выручка за предыдущий год53026490160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год581924940245639
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49402456390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год306736243377
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год362433770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год306736243377
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год362433770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год306736243377
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год362433770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год306736243377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год362433770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СВАРМЕТ+"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СВАРМЕТ+"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СВАРМЕТ+"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3067)/Стоимость активов (11) = 27881.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СВАРМЕТ+"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3067)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58192+0+0) = 5.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СВАРМЕТ+"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3067)/Выручка (61259) = 5.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СВАРМЕТ+"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3067)/Выручка (61259) = 5.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СВАРМЕТ+"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СВАРМЕТ+"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СВАРМЕТ+"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СВАРМЕТ+"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СВАРМЕТ+"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 278.818

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 278.818

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 5569

Индекс Альтмана Z = 6661.025

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СВАРМЕТ+"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.01%), рентабельность компании (5.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СВАРМЕТ+"