Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтрой" ИНН:0269027496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84463461 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1961643223
11504 Основные средства на конец предыдущего года43223516
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года43500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19616478223
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года478223516
12103 Запасы на конец отчетного года370320181581
12104 Запасы на конец предыдущего года201815813207
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года812060477601
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года604776018988
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115442
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года154421
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года28461
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1182496379230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9637923012197
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31440101159453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10115945312713
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года60314694-385
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4694-385-659
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60414704-375
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4704-375-649
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2539954119828
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5411982813362
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2539954119828
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5411982813362
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31440101159453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10115945312713
21103 Выручка за отчетный год608635721458364
21104 Выручка за предыдущий год572145836459124
21203 Себестоимость продаж за отчетный год568274956156367
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год495615636756472
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год403676531997
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год765319972652
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год403676531997
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год765319972652
23503 Прочие расходы за отчетный год208422561122
23504 Прочие расходы за предыдущий год225611221633
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19525397875
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53978751019
24603 Прочее за отчетный год615318601
24604 Прочее за предыдущий год318601583
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13375079274
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5079274436
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13375079274
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5079274436
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31469400
32008 Величина капитала на 31470400
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))133700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)133700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))133700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)133700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31603100
33008 Величина капитала на 31604100
36004 Чистые активы на 31470400
41103 Поступления – всего за отчетный год6130100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5765900
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год364200
41203 Платежи – всего за отчетный год6284400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3345900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1436000
41293 Прочие платежи за отчетный год1502500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-154300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-154300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1337)/Стоимость активов (31440) = 4.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4036)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56827+0+0) = 7.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4036)/Выручка (60863) = 6.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1337)/Выручка (60863) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.432

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.238

Индекс Альтмана Z = -2.027

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (6.63%), рентабельность компании (2.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ДорСтрой"