Общество с ограниченной ответственностью "СтройГарант" ИНН:0269028500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88093653 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года125222042204
11504 Основные средства на конец предыдущего года172822042443
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года125222042204
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года172822042443
12103 Запасы на конец отчетного года1547556
12104 Запасы на конец предыдущего года2425656
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8562107353575
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1043135753575
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8716108103631
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1067936313631
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9968130145835
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1240758356074
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года57208140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46020545
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года573082410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года461210555
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4238121905825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года779558255519
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4238121905825
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года779558255519
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9968130145835
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1240758356074
21103 Выручка за отчетный год22981242840
21104 Выручка за предыдущий год2948342184218
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21097240150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2560341454145
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18842690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38807373
22203 Управленческие расходы за отчетный год48600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год124500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13982690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26357373
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13982690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26357373
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5271515
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11182690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21085858
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11182690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21085858

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройГарант"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройГарант"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройГарант"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1118)/Стоимость активов (9968) = 11.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройГарант"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1398)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21097+0+486) = 6.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройГарант"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1398)/Выручка (22981) = 6.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройГарант"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1118)/Выручка (22981) = 4.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройГарант"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройГарант"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройГарант"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройГарант"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройГарант"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.449

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.352

Индекс Альтмана Z = 5.671

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройГарант"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (6.08%), рентабельность компании (4.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройГарант"