Общество с ограниченной ответственностью "Тепловик" ИНН:0269028549 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88093699 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года53400
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года31700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года534317295
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года317295300
12104 Запасы на конец предыдущего года110318284
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года162118641738
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года186417381421
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48931574
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3157439
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года211022892130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года228921301763
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года264426062425
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260624252063
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года109915531518
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15531518401
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года110915631528
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15631528411
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15351043897
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10438971652
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15351043897
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10438971652
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года264426062425
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260624252063
21103 Выручка за отчетный год158131529018101
21104 Выручка за предыдущий год152901810122337
21203 Себестоимость продаж за отчетный год185551725316984
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год183841698420945
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2742-19631117
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-309411171392
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2742-19631117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-309411171392
23403 Прочие доходы за отчетный год445545530
23404 Прочие доходы за предыдущий год455300
23503 Прочие расходы за отчетный год216725550
23504 Прочие расходы за предыдущий год14240229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-454351117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3511171163
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-454351117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3511171163
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-454351117
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3511171163

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тепловик"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тепловик"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тепловик"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-454)/Стоимость активов (2644) = -17.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тепловик"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2742)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18555+0+0) = -14.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тепловик"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2742)/Выручка (15813) = -17.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тепловик"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-454)/Выручка (15813) = -2.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тепловик"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тепловик"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тепловик"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тепловик"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тепловик"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.217

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.722

Индекс Альтмана Z = 0.465

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тепловик"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (-17.34%), рентабельность компании (-2.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тепловик"