Ликвидационная комиссия ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-1" ИНН:0269028556 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88103618 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года164184127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18412750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171194128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19412850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171194128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19412850
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1911
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11-11
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1911
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11-11
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года190193127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19312761
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года190193127
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19312761
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171194128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19412850
21104 Выручка за предыдущий год182154160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14171139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год171139139
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-141115
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год111521
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-141115
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год111521
23503 Прочие расходы за отчетный год692
23504 Прочие расходы за предыдущий год920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20213
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21321
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год211
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20012
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-20012

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-1"

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-1"

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20)/Стоимость активов (171) = -11.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.1

Индекс Альтмана Z = -2.001

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-1"