ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-3" ИНН:0269028683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88103506 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29140343
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14034314
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года227224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51212367
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21236714
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51212367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21236714
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года81413
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14136
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81413
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14136
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43198354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1983548
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43198354
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1983548
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51212367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21236714
21104 Выручка за предыдущий год730744826
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год710729821
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20155
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20155
23503 Прочие расходы за отчетный год5102
23504 Прочие расходы за предыдущий год1020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-51013
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10135
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год196
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год968
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-617
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17-3
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-617
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-3"

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-3"

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-3"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (51) = -11.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-3"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-3"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-3"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-3"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-3"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-3"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-3"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-3"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.157

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.186

Индекс Альтмана Z = 0.182

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-3"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.51), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ВОДОМОНТАЖКОМПЛЕКТ-3"