Общество с ограниченной ответственностью "Статус ЛМ" ИНН:0269029165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88117069 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22461335218
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1335218159
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года387542
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года542222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26331389220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1389220381
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26331389231
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1389231406
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года25821215175
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1215175364
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25921225185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1225185374
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4116446
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1644632
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4116446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1644632
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26331389231
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1389231406
21103 Выручка за отчетный год275320601152
21104 Выручка за предыдущий год206011521841
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158243215
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год243215418
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25951817937
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18179371423
22203 Управленческие расходы за отчетный год119990
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24761718937
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17189371423
23503 Прочие расходы за отчетный год283540
23504 Прочие расходы за предыдущий год354048
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24481683897
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16838971375
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1389974
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9974102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23101584823
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15848231273
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23101584823
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15848231273

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Статус ЛМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Статус ЛМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Статус ЛМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2310)/Стоимость активов (2633) = 87.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Статус ЛМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2476)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (158+0+119) = 893.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Статус ЛМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2476)/Выручка (2753) = 89.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Статус ЛМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2310)/Выручка (2753) = 83.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Статус ЛМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 64.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статус ЛМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 64.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статус ЛМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Статус ЛМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Статус ЛМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.877

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.93

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 63.22

Индекс Альтмана Z = 81.945

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Статус ЛМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.44), коэффициент быстрой ликвидности (64.22), коэффициент текущей ликвидности (64.22), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (89.94%), рентабельность компании (83.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Статус ЛМ"