Общество с ограниченной ответственностью "Геомаком" ИНН:0269029285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88117135 ОКВЭД:17.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года152164176188
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года164176188200
11503 Основные средства на конец отчетного года10840149401247114039
11504 Основные средства на конец предыдущего года1494012471140399917
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5342121690
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года21216900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11526153161281614227
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15316128161422710117
12103 Запасы на конец отчетного года20481226854035430254
12104 Запасы на конец предыдущего года22685403543025418549
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года213467168
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4671680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9478168129844787
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16812984478710185
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12115487665
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15487665341
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1001845557
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года184555764
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30393250324389635771
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25032438963577129139
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41919403485671249998
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40348567124999839256
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года51195108285
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года195108285237
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61205118295
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года205118295247
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года128045516587312980
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года55165873129809899
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29054346275037436096
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34627503743609628243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41858401435624749076
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40143562474907638142
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41919403485671249998
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40348567124999839256
21103 Выручка за отчетный год1508991223929624385070
21104 Выручка за предыдущий год122392962438507078471
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1423711135588720575004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113558872057500469649
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85288834903810066
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88349038100668822
22103 Коммерческие расходы за отчетный год135710979981652
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год109799816522093
22203 Управленческие расходы за отчетный год5301584060416371
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5840604163715500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1870189719992043
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1897199920431229
23303 Проценты к уплате за отчетный год1344000
23404 Прочие доходы за предыдущий год31292115800
23503 Прочие расходы за отчетный год218136217401968
23504 Прочие расходы за предыдущий год13621740196816853
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30856628896
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56628896176
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год621135819
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год113581935
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24645323077
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45323077141
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24645323077
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45323077141
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31195108285237
32008 Величина капитала на 31205118295247
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14401770
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)14401770
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14401770
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)14401770
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3151195108285
33008 Величина капитала на 3161205118295
36003 Чистые активы на 3161205118295
36004 Чистые активы на 31205118295247
41103 Поступления – всего за отчетный год143299114557112200109001
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год141813113185108671100499
41193 Прочие поступления за отчетный год1486137235298502
41203 Платежи – всего за отчетный год148847113910102820110514
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год113892738146387767700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24196264552068221877
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1344112814921694
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год131795645
41293 Прочие платежи за отчетный год9284124341671319198
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-55486479380-1513
43103 Поступления – всего за отчетный год100001047108988
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год100001047108988
43203 Платежи – всего за отчетный год4346570373870
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год4346570373870
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год56544768-73878988
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период106-472-178324

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Геомаком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Геомаком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Геомаком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (246)/Стоимость активов (41919) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Геомаком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1870)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (142371+1357+5301) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Геомаком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1870)/Выручка (150899) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Геомаком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (246)/Выручка (150899) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Геомаком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геомаком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геомаком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геомаком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Геомаком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Х5 = Выручка/Активы = 3.6

Индекс Альтмана Z = 3.643

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Геомаком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.24%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Геомаком"