ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗЫНИПИНЕФТЬ" ИНН:0269029302 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88127547 ОКВЭД:25.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года489273369454452254
11504 Основные средства на конец предыдущего года33694544522542697
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года489273369454450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33694544522540
12103 Запасы на конец отчетного года8339623976266439
12104 Запасы на конец предыдущего года6239762664395731
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года33705950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года746293430422721041
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3430422721041465
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3111304716231098
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30471623109836
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1762542430
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25424300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8659243844123590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года438441235985780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135519775381780410832
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7753817804108328929
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4212331360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года233136-1870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года441243146-177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года243146-177-108
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года931622013110897330
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года220131108973307330
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1010100
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1010130
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года932622023110990
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года220231109973430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1257525527265593666
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55272655936661693
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1257525527265590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55272655936660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135519775381780410832
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7753817804108328929
21103 Выручка за отчетный год19221114023087606822
21104 Выручка за предыдущий год140230876068224679
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17344711425869536604
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114258695366044637
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год187642597218070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2597218072180
22203 Управленческие расходы за отчетный год271712490911620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24909116200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-840710636450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10636452180
23403 Прочие доходы за отчетный год1008455505231
23404 Прочие доходы за предыдущий год55505231356
23503 Прочие расходы за отчетный год1319842714479
23504 Прочие расходы за предыдущий год842714479472
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3582764360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год276436-300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17017910939
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1791092911
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1010100
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1010300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18897323-69
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97323-69-85
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год188973230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год97323-690
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31233000
32008 Величина капитала на 31243000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)10000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))188000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)198000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))188000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)188000
33003 Величина капитала на 3120000
33007 Величина капитала на 31421000
33008 Величина капитала на 31441000
36003 Чистые активы на 31441000
36004 Чистые активы на 31243000
41103 Поступления – всего за отчетный год188518000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год187505000
41193 Прочие поступления за отчетный год1013000
41203 Платежи – всего за отчетный год150475000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год102095000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год29896000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год170000
41293 Прочие платежи за отчетный год18314000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год38043000
42203 Платежи – всего за отчетный год24975000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год24975000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-24975000
43103 Поступления – всего за отчетный год4062000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4062000
43203 Платежи – всего за отчетный год17066000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год17066000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-13004000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период64000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗЫНИПИНЕФТЬ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗЫНИПИНЕФТЬ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗЫНИПИНЕФТЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (188)/Стоимость активов (135519) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗЫНИПИНЕФТЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8407)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (173447+0+27171) = -4.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗЫНИПИНЕФТЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8407)/Выручка (192211) = -4.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗЫНИПИНЕФТЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (188)/Выручка (192211) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗЫНИПИНЕФТЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗЫНИПИНЕФТЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗЫНИПИНЕФТЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗЫНИПИНЕФТЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗЫНИПИНЕФТЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Х5 = Выручка/Активы = 1.418

Индекс Альтмана Z = 1.219

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗЫНИПИНЕФТЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-4.37%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗЫНИПИНЕФТЬ"

Еще предприятия