Общество с ограниченной ответственностью "Туймазинская Домофонная Компания" ИНН:0269029856 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61145184 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года787640119
12104 Запасы на конец предыдущего года6401190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года45983517
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года835170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7818
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1253731654
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7316540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1253731654
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7316540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1105586573
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5865730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14814569
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года145690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14814581
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года145810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1253731654
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7316540
21103 Выручка за отчетный год304821502712
21104 Выручка за предыдущий год215027120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год299619862679
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198626790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5216433
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год164330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5216433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год164330
23503 Прочие расходы за отчетный год158224
23504 Прочие расходы за предыдущий год82240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37829
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Туймазинская Домофонная Компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Туймазинская Домофонная Компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Туймазинская Домофонная Компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (1253) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Туймазинская Домофонная Компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2996+0+0) = 1.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Туймазинская Домофонная Компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52)/Выручка (3048) = 1.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Туймазинская Домофонная Компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (3048) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Туймазинская Домофонная Компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туймазинская Домофонная Компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туймазинская Домофонная Компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туймазинская Домофонная Компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Туймазинская Домофонная Компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.466

Индекс Альтмана Z = 13.833

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Туймазинская Домофонная Компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (3.15), коэффициент текущей ликвидности (8.47), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (1.71%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Туймазинская Домофонная Компания"