Общество с ограниченной ответственностью "ГеодезияСервис" ИНН:0269029863 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61154071 ОКВЭД:74.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года245689
11504 Основные средства на конец предыдущего года56890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года245689
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года56890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года342060
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года206093
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года917260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года726093
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115128149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12814993
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года950138
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59079
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10569148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6914889
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10591
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5914
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10591
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5914
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115128149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12814993
21103 Выручка за отчетный год262356477
21104 Выручка за предыдущий год356477845
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167426368
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год426368525
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год95-70109
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-70109320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год95-70109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-70109320
23504 Прочие расходы за предыдущий год265087
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95-9659
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9659233
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69-9659
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9659233
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год69059
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-960233

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГеодезияСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГеодезияСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГеодезияСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69)/Стоимость активов (115) = 60 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГеодезияСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (95)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (167+0+0) = 56.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГеодезияСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (95)/Выручка (262) = 36.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГеодезияСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69)/Выручка (262) = 26.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГеодезияСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГеодезияСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГеодезияСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГеодезияСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГеодезияСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.704

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.6

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.826

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.5

Индекс Альтмана Z = 23.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГеодезияСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.4), коэффициент быстрой ликвидности (9.1), коэффициент текущей ликвидности (9.1), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (36.26%), рентабельность компании (26.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГеодезияСервис"