ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСТРОЙ" ИНН:0269030467 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61165666 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года802143480
11504 Основные средства на конец предыдущего года21434800
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года71123270
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1232700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1513373750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3373753980
12103 Запасы на конец отчетного года1540280523432643
12104 Запасы на конец предыдущего года2805234326430
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8684780
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8478780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года155287129101879
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года871291018005113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3213
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3178376453330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3764533345230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3329410157084921
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4101570849215116
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1111-11031220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11031221330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1111-1103122133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1103122133370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года99089212356
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8921235654
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3417428754334732
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4287543347324692
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3325300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года253000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4440520455860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5204558647880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3329410157084921
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4101570849215116
21103 Выручка за отчетный год5041127941942352
21104 Выручка за предыдущий год12794194235230695
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4985224240422091
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22424042209130486
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56-9631520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9631522610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56-9631520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9631522610
23404 Прочие доходы за предыдущий год250003
23503 Прочие расходы за отчетный год63512140455
23504 Прочие расходы за предыдущий год512140455137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7-1225120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-122512-1940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год102343
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8-1225-11-237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1225-11-23755
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8-1225-110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1225-11-2370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (3329) = -0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4985+0+0) = 1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (5041) = 1.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (5041) = -0.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.25

Индекс Альтмана Z = -0.755

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (1.11%), рентабельность компании (-0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УНИСТРОЙ"