ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "МАКСИМ" ИНН:0269030668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61189394 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5190550858266175
11504 Основные средства на конец предыдущего года5508582661754084
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5190550858260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5508582661750
12103 Запасы на конец отчетного года5620552963764545
12104 Запасы на конец предыдущего года5529637645455854
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5620552963760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5529637645530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10810110371220210728
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1103712202107289938
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2567256725670
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2567256725670
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4384348930530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3489305318110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6961606656304388
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6066563043883913
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года853128017070
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1280170700
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1309139616431934
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1396164319341091
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2162267633500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2676335019340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года29460011701853
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года600117018532299
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1393169520522553
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1695205225532635
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1687229532220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2295322244060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10810110371220210728
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1103712202107289938
21103 Выручка за отчетный год5156489546053277
21104 Выручка за предыдущий год4895460532774238
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4308467740443078
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4677404430783638
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8482185610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2185611990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8482185610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2185611990
23303 Проценты к уплате за отчетный год15621617232
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21617232430
23403 Прочие доходы за отчетный год6508632658672
23404 Прочие доходы за предыдущий год8632658672917
23503 Прочие расходы за отчетный год4474291806364
23504 Прочие расходы за предыдущий год42918063640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год89543612420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43612424750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8954361242475
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43612424751087
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год89543612420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43612424750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "МАКСИМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "МАКСИМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "МАКСИМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (895)/Стоимость активов (10810) = 8.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "МАКСИМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (848)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4308+0+0) = 19.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "МАКСИМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (848)/Выручка (5156) = 16.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "МАКСИМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (895)/Выручка (5156) = 17.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "МАКСИМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "МАКСИМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "МАКСИМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "МАКСИМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "МАКСИМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.809

Индекс Альтмана Z = 5.293

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "МАКСИМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (3.33), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (16.45%), рентабельность компании (17.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "МАКСИМ"