Общество с ограниченной ответственностью "ЖилБытСервис" ИНН:0269030682 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61189342 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30130362
11504 Основные средства на конец предыдущего года1303620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30130362
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1303620
12103 Запасы на конец отчетного года146712631121
12104 Запасы на конец предыдущего года126311210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года380630842731
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года308427310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года229175223
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1752230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года550245224075
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года452240750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года553246524437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года465244370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года434934713785
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года347137850
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1183681652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6816520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11831181652
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11816520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года553246524437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года465244370
21103 Выручка за отчетный год127431102311750
21104 Выручка за предыдущий год11023117500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114741172310661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11723106610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1269-7001089
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-70010890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1269-7001089
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-70010890
23303 Проценты к уплате за отчетный год246449
23304 Проценты к уплате за предыдущий год64490
23403 Прочие доходы за отчетный год5370141
23404 Прочие доходы за предыдущий год701410
23503 Прочие расходы за отчетный год282128249
23504 Прочие расходы за предыдущий год1282490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1016-191832
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1918320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год138123226
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1232260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год878-314606
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3146060
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31346100
32008 Величина капитала на 31347100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))87800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)87800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))87800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)87800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31433900
33008 Величина капитала на 31434900
36003 Чистые активы на 31434900
36004 Чистые активы на 31347100
41103 Поступления – всего за отчетный год1349200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1299100
41193 Прочие поступления за отчетный год50100
41203 Платежи – всего за отчетный год1293800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год279400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год784200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год34900
41293 Прочие платежи за отчетный год195300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год55400
43203 Платежи – всего за отчетный год50000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год50000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-50000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЖилБытСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЖилБытСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЖилБытСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (878)/Стоимость активов (5532) = 15.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЖилБытСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1269)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11474+0+0) = 11.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЖилБытСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1269)/Выручка (12743) = 9.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЖилБытСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (878)/Выручка (12743) = 6.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЖилБытСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖилБытСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖилБытСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖилБытСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЖилБытСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.781

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.676

Индекс Альтмана Z = 10.738

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЖилБытСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (3.41), коэффициент текущей ликвидности (4.65), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (9.96%), рентабельность компании (6.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЖилБытСервис"