Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион" ИНН:0269030749 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64150487 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года151215121986
12104 Запасы на конец предыдущего года15121986713
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4535562011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года355620113487
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3482275
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155754963999
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года549639994475
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155754963999
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года549639994475
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года121122071081
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2207108189
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122122171091
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2217109199
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33632792908
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года327929084376
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33632792908
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года327929084376
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155754963999
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года549639994475
21103 Выручка за отчетный год23819811561
21104 Выручка за предыдущий год8198115616182
21203 Себестоимость продаж за отчетный год160768510256
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7685102565806
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1375131305
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5131305376
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1375131305
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5131305376
23403 Прочие доходы за отчетный год153030
23504 Прочие расходы за предыдущий год7276259
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год164411259
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4411259117
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3103267
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10326728
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13338992
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33899289
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13338992
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33899289
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31220700
32008 Величина капитала на 31221700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31121100
33008 Величина капитала на 31122100
36004 Чистые активы на 31221700
41103 Поступления – всего за отчетный год316300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год233500
41193 Прочие поступления за отчетный год82800
41203 Платежи – всего за отчетный год351100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год269300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год300
41293 Прочие платежи за отчетный год69500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-34800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-34800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (1557) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (160+0+0) = -85.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-137)/Выручка (23) = -595.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (23) = 56.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.784

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.634

Индекс Альтмана Z = 9.052

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (4.63), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-595.65%), рентабельность компании (56.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"