Общество с ограниченной ответственностью "Мягковторг" ИНН:0269031206 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64148651 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1171171170
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1171171170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1171171170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1171171170
12103 Запасы на конец отчетного года323924811604672
12104 Запасы на конец предыдущего года24811604672658
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2355151517861157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151517861157252
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49624356767
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года243567670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6090423939570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4239395718960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6207435640742013
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4356407420131027
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4785323920590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года323920597700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5285373925591270
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года373925591270787
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9226171515743
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6171515743240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92261715150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61715157430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6207435640742013
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4356407420131027
21103 Выручка за отчетный год165371335588896171
21104 Выручка за предыдущий год13355888961712677
21203 Себестоимость продаж за отчетный год137811185575545275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11855755452752307
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2756150013350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год150013358960
22103 Коммерческие расходы за отчетный год721000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2035150013350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год150013358960
23503 Прочие расходы за отчетный год3882044414
23504 Прочие расходы за предыдущий год204441479
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1647148012910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год148012914820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год154614801291482
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14801291482291
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1546148012910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год148012914820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мягковторг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мягковторг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мягковторг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1546)/Стоимость активов (6207) = 24.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мягковторг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2035)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13781+721+0) = 14.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мягковторг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2035)/Выручка (16537) = 12.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мягковторг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1546)/Выручка (16537) = 9.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мягковторг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мягковторг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мягковторг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мягковторг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мягковторг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.249

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.732

Индекс Альтмана Z = 14.076

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мягковторг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (3.09), коэффициент текущей ликвидности (6.61), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (12.31%), рентабельность компании (9.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мягковторг"