Общество с ограниченной ответственностью "Модульные Строительные Конструкции" ИНН:0269031421 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64162585 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года585359161
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35916123
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1410371
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1037123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года599369532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года36953246
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года636369532
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36953246
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-237-242-236
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-242-236-239
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-227-232-226
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-232-226-229
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года833601476
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года601476275
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года833601476
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года601476275
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года300282
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года300282
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года636369532
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36953246
21103 Выручка за отчетный год1760245
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1620239
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1406
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1406
23503 Прочие расходы за отчетный год663
23504 Прочие расходы за предыдущий год63239
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8-63
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-63-239
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6-62
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-62-239
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6-62
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-62-239

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Модульные Строительные Конструкции"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Модульные Строительные Конструкции"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Модульные Строительные Конструкции"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (636) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Модульные Строительные Конструкции"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (162+0+0) = 8.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Модульные Строительные Конструкции"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (176) = 7.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Модульные Строительные Конструкции"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (176) = 3.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Модульные Строительные Конструкции"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Модульные Строительные Конструкции"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Модульные Строительные Конструкции"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Модульные Строительные Конструкции"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Модульные Строительные Конструкции"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.263

Индекс Альтмана Z = 5.712

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Модульные Строительные Конструкции"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (19.97), коэффициент текущей ликвидности (19.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (7.95%), рентабельность компании (3.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Модульные Строительные Конструкции"