Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Альтаир" ИНН:0269031710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64167737 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5095090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5095090
12103 Запасы на конец отчетного года8776613
12104 Запасы на конец предыдущего года66130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87766218
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года662180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8771171527
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11715270
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5095090
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-520-3029
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-30290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-520207518
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2075180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13979649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13979649
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года96490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8771171527
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11715270
21103 Выручка за отчетный год4043634240
21104 Выручка за предыдущий год36342400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11312573455
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25734550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-727106785
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1067850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год34800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-727-24298
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-242980
23504 Прочие расходы за предыдущий год60890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-727-3029
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-727-3029
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-30290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-727-3029
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-30290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Альтаир"

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Альтаир"

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Альтаир"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-727)/Стоимость активов (877) = -82.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Альтаир"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-727)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1131+0+0) = -64.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Альтаир"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-727)/Выручка (404) = -179.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Альтаир"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-727)/Выручка (404) = -179.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Альтаир"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Альтаир"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Альтаир"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Альтаир"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Альтаир"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.593

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.829

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.829

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.372

Индекс Альтмана Z = -12.554

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Альтаир"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.59), рентабельность продукции (-179.95%), рентабельность компании (-179.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Альтаир"