Общество с ограниченной ответственностью "НефтеТехМаркет" ИНН:0269032182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67850914 ОКВЭД:29.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1155353535
12104 Запасы на конец предыдущего года35353535
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5575664166416471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6641664164710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года97144121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1441210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6827667767200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6677672066270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6827667767206627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66776720662735
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3535350
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3535350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2753562860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3562861200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года310391321155
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39132115535
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года302145145158
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1451451580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6215614162546314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6141625463140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6517628663990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6286639964720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6827667767206627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66776720662735
21104 Выручка за предыдущий год38831453494100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37921432292450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год912121650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год53000
22203 Управленческие расходы за отчетный год28000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-81912120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год912121650
23504 Прочие расходы за предыдущий год3330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-81882090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год882091620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1843420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8170166120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год701661200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-81701660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год701661200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НефтеТехМаркет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НефтеТехМаркет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НефтеТехМаркет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-81)/Стоимость активов (6827) = -1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НефтеТехМаркет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-81)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+53+28) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НефтеТехМаркет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-81)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НефтеТехМаркет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-81)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НефтеТехМаркет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НефтеТехМаркет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НефтеТехМаркет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НефтеТехМаркет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НефтеТехМаркет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.048

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.037

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НефтеТехМаркет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НефтеТехМаркет"