ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫЙ ЦЕНТР" ИНН:0269032785 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92814101 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1503321
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1503321
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9-174-85
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-174-850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29-154-65
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-154-650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12118786
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года187860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12118786
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года187860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1503321
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33210
21103 Выручка за отчетный год16232849950
21104 Выручка за предыдущий год28499500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15252745890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27458900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9810460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год104600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9810460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год104600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9810460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год104600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16859
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год821951
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год821951
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫЙ ЦЕНТР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫЙ ЦЕНТР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (150) = 54.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1525+0+0) = 6.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (98)/Выручка (1623) = 6.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫЙ ЦЕНТР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (1623) = 5.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫЙ ЦЕНТР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫЙ ЦЕНТР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.547

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.653

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.24

Индекс Альтмана Z = 7.689

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫЙ ЦЕНТР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.24), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (6.04%), рентабельность компании (5.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕМЕЛЬНО-КАДАСТРОВЫЙ ЦЕНТР"