Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания СтройЖилСервис №3" ИНН:0269033612 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38480020 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1243915393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года928393197
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года303121343
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12134383
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15461036784
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1049784301
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15461036784
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1049784301
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1113360270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года371270-24
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1123370280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года381280-14
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года423666504
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года668504315
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года423666504
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года668504315
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15461036784
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1049784301
21103 Выручка за отчетный год15798105896622
21104 Выручка за предыдущий год1060066222690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14646103046243
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1030462432679
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1152285379
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29637911
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1152285379
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29637911
23404 Прочие доходы за предыдущий год220
23503 Прочие расходы за отчетный год1798117
23504 Прочие расходы за предыдущий год821710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год973206364
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2163641
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1559665
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год966525
24603 Прочее за отчетный год76200
24604 Прочее за предыдущий год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74290299
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год99299-24
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год74290299
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год99299-24
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3137100
32008 Величина капитала на 3138100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))74200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)74200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))74200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)74200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31111300
33008 Величина капитала на 31112300
36003 Чистые активы на 31112300
36004 Чистые активы на 3138100
41103 Поступления – всего за отчетный год1468800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1462800
41193 Прочие поступления за отчетный год6000
41203 Платежи – всего за отчетный год1438500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год777100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год490000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год15500
41293 Прочие платежи за отчетный год155900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год30300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период30300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания СтройЖилСервис №3"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания СтройЖилСервис №3"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания СтройЖилСервис №3"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (742)/Стоимость активов (1546) = 47.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания СтройЖилСервис №3"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14646+0+0) = 7.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания СтройЖилСервис №3"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1152)/Выручка (15798) = 7.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания СтройЖилСервис №3"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (742)/Выручка (15798) = 4.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания СтройЖилСервис №3"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания СтройЖилСервис №3"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания СтройЖилСервис №3"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания СтройЖилСервис №3"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания СтройЖилСервис №3"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.726

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.48

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.629

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.655

Индекс Альтмана Z = 13.342

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания СтройЖилСервис №3"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (3.65), коэффициент текущей ликвидности (3.65), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (7.29%), рентабельность компании (4.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания СтройЖилСервис №3"