Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ИНИЦИАТИВА ПЛЮС" ИНН:0269034172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38505599 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5903109
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5903109
12103 Запасы на конец отчетного года39119251367
12104 Запасы на конец предыдущего года19251367595
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10272855910630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8559106303503
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3419354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1935454
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106971067712051
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10677120514152
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107561067715160
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10677151605307
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года57702494-3072
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2494-3072502
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года57802504-3062
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2504-3062512
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4976756618222
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7566182224795
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4976817318222
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8173182224795
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107561067715160
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10677151605307
21103 Выручка за отчетный год510794528167557
21104 Выручка за предыдущий год45281675579119
21203 Себестоимость продаж за отчетный год463914286270770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42862707708583
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46882419-3213
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2419-3213536
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46882419-3213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2419-3213536
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46882419-3213
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2419-3213536
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год46882419-3213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2419-3213536
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46882419-3213
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2419-3213536

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ИНИЦИАТИВА ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ИНИЦИАТИВА ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ИНИЦИАТИВА ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4688)/Стоимость активов (10756) = 43.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ИНИЦИАТИВА ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4688)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46391+0+0) = 10.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ИНИЦИАТИВА ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4688)/Выручка (51079) = 9.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ИНИЦИАТИВА ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4688)/Выручка (51079) = 9.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ИНИЦИАТИВА ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ИНИЦИАТИВА ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ИНИЦИАТИВА ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ИНИЦИАТИВА ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ИНИЦИАТИВА ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.532

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.436

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.436

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.162

Индекс Альтмана Z = 9.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ИНИЦИАТИВА ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (9.18%), рентабельность компании (9.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания "ИНИЦИАТИВА ПЛЮС"