Общество с ограниченной ответственностью "Ак Барс" ИНН:0269034454 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12685919 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года373561749
11504 Основные средства на конец предыдущего года561749796
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года373561749
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года561749942
12104 Запасы на конец предыдущего года19688353
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19688368
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3735801437
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58014371310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-133-321221
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-321221-127
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-123-221231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-221231-117
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года496602206
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года602206305
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года496602206
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6022061427
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3735801437
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58014371310
21103 Выручка за отчетный год56118843905
21104 Выручка за предыдущий год188439050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69119162655
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год191626550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-130-321250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3212500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-130-321250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3212500
23503 Прочие расходы за отчетный год309
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-133-321241
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-321241-127
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-133-321221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-321221-127
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-133-321221
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-321221-127

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ак Барс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ак Барс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ак Барс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-133)/Стоимость активов (373) = -35.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ак Барс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (691+0+0) = -18.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ак Барс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-130)/Выручка (561) = -23.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ак Барс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-133)/Выручка (561) = -23.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ак Барс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ак Барс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ак Барс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ак Барс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ак Барс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.33

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.357

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.357

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.248

Индекс Альтмана Z = -12.548

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ак Барс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (-23.17%), рентабельность компании (-23.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ак Барс"