Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "ЗЕКУРА"" ИНН:0269034736 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12704025 ОКВЭД:01.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3613800
11504 Основные средства на конец предыдущего года38000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3613800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38000
12103 Запасы на конец отчетного года7999701873
12104 Запасы на конец предыдущего года97018730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103052
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10864259
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года642590
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года235520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101012692184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126921810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137116492184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164921840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3963960
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года396100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9166270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года627-6070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13121023-597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1023-5970
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года596262781
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62627810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года596262781
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62627810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137116492184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164921840
21103 Выручка за отчетный год20269132593755
21104 Выручка за предыдущий год1325937550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20138127314316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1273143160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год131528-561
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год528-5610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год131528-561
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год528-5610
23403 Прочие доходы за отчетный год6071720
23404 Прочие доходы за предыдущий год17200
23503 Прочие расходы за отчетный год203735
23504 Прочие расходы за предыдущий год37350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год718663-596
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год663-5960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год674623-596
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год623-5960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6746230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год623-5960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "ЗЕКУРА""

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "ЗЕКУРА""

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "ЗЕКУРА""

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (674)/Стоимость активов (1371) = 49.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "ЗЕКУРА""

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20138+0+0) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "ЗЕКУРА""

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (131)/Выручка (20269) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "ЗЕКУРА""

Рентабельность компании

Чистая прибыль (674)/Выручка (20269) = 3.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "ЗЕКУРА""

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "ЗЕКУРА""

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "ЗЕКУРА""

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "ЗЕКУРА""

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "ЗЕКУРА""

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.694

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.492

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.524

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.237

Индекс Альтмана Z = 33.027

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "ЗЕКУРА""

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.83), коэффициент быстрой ликвидности (3.58), коэффициент текущей ликвидности (17.12), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0.65%), рентабельность компании (3.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "ЗЕКУРА""