ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ОЙЛ ИНЖИНИРИНГ ГРУПП" ИНН:0269036109 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12709241 ОКВЭД:74.15.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года196420
12104 Запасы на конец предыдущего года171700
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2600
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года277420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2775210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18041010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года261010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года251010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-523420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4975210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года951010
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года21900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55500
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года166800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года170400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2775210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18041010
21103 Выручка за отчетный год534843040
21104 Выручка за предыдущий год43044810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год591242720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год427200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-564320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год324810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-564320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год324810
23503 Прочие расходы за отчетный год2900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-593320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-593260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-593260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ОЙЛ ИНЖИНИРИНГ ГРУПП"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ОЙЛ ИНЖИНИРИНГ ГРУПП"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ОЙЛ ИНЖИНИРИНГ ГРУПП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-593)/Стоимость активов (277) = -214.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ОЙЛ ИНЖИНИРИНГ ГРУПП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5912+0+0) = -9.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ОЙЛ ИНЖИНИРИНГ ГРУПП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-564)/Выручка (5348) = -10.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ОЙЛ ИНЖИНИРИНГ ГРУПП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-593)/Выручка (5348) = -11.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ОЙЛ ИНЖИНИРИНГ ГРУПП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ОЙЛ ИНЖИНИРИНГ ГРУПП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ОЙЛ ИНЖИНИРИНГ ГРУПП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ОЙЛ ИНЖИНИРИНГ ГРУПП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.79

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ОЙЛ ИНЖИНИРИНГ ГРУПП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.642

Индекс Альтмана Z = -28.628

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ОЙЛ ИНЖИНИРИНГ ГРУПП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-1.79), рентабельность продукции (-10.55%), рентабельность компании (-11.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ОЙЛ ИНЖИНИРИНГ ГРУПП"