ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СИТИ РИТЕЙЛ" ИНН:0269036123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12712779 ОКВЭД:52.46.73

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года943367315934022
11504 Основные средства на конец предыдущего года73159340220
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года445
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года943407316334027
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73163340270
12103 Запасы на конец отчетного года736848947558
12104 Запасы на конец предыдущего года489475580
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года129332575
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года325750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года623243065328571
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года306532857110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года192683762211660
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37622116600
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1220933708
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9337080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года914747413449072
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года741344907210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18581414729783098
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1472978309810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года810810810
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8108100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22032161735273
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1617352730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22852169936093
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16993609310
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года506338631232
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года386312320
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года506338631232
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года386312320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15789912644175773
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года126441757730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15789912644175773
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года126441757730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18581414729783098
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1472978309810
21103 Выручка за отчетный год579838454593254231
21104 Выручка за предыдущий год4545932542310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год579838454593254231
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4545932542310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год561464432383244162
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4323832441620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год183742221010069
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22210100690
23203 Проценты к получению за отчетный год35100
23204 Проценты к получению за предыдущий год1000
23403 Прочие доходы за отчетный год1556783
23404 Прочие доходы за предыдущий год67830
23503 Прочие расходы за отчетный год1098785083503
23504 Прочие расходы за предыдущий год850835030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7577137786649
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1377966490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год370241144
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2411440
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-55-116-47
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-116-470
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год120026301232
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год263012320
24603 Прочее за отчетный год14760
24604 Прочее за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5859109005273
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1090252730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5859109005273
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1090252730
32003 Величина капитала на 31101010
32005 Величина капитала на 318108100
32007 Величина капитала на 311617352730
32008 Величина капитала на 3116993609310
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5859109005273
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5859109006083
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5859109005273
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5859109005273
33003 Величина капитала на 31101010
33005 Величина капитала на 31810810810
33007 Величина капитала на 3122032161735273
33008 Величина капитала на 3122852169936093
36003 Чистые активы на 3122852169936139
36004 Чистые активы на 3116993609310
41103 Поступления – всего за отчетный год668919563227345019
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год121127424899412
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год2988432
41193 Прочие поступления за отчетный год547494520654335575
41203 Платежи – всего за отчетный год642228485314298179
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год297868220355107935
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17561514312974492
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3071255597
41293 Прочие платежи за отчетный год168438120575115155
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год266917791346840
42103 Поступления – всего за отчетный год35110
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год35100
42203 Платежи – всего за отчетный год450805196235990
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год450805186135990
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-45045-51951-35990
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-183542596211660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СИТИ РИТЕЙЛ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СИТИ РИТЕЙЛ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СИТИ РИТЕЙЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5859)/Стоимость активов (185814) = 3.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СИТИ РИТЕЙЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18374)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+561464+0) = 3.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СИТИ РИТЕЙЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18374)/Выручка (579838) = 3.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СИТИ РИТЕЙЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5859)/Выручка (579838) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СИТИ РИТЕЙЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СИТИ РИТЕЙЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СИТИ РИТЕЙЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СИТИ РИТЕЙЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СИТИ РИТЕЙЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.14

Индекс Альтмана Z = -1.815

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СИТИ РИТЕЙЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (3.17%), рентабельность компании (1.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ СИТИ РИТЕЙЛ"