Общество с ограниченной ответственностью "Мечта" ИНН:0269036162 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12715862 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года204010
12104 Запасы на конец предыдущего года40100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года49019
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года694029
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года694029
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48227
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года583217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11812
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11812
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года694029
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40290
21103 Выручка за отчетный год130100112
21104 Выручка за предыдущий год1001120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10485105
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год851050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26157
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26157
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26157
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (69) = 37.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104+0+0) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26)/Выручка (130) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (130) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.841

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.377

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.377

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.273

Индекс Альтмана Z = 14.816

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (6.27), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (20%), рентабельность компании (20%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мечта"