Общество с ограниченной ответственностью "ТИТАН" ИНН:0269036317 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12728221 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года147317505
11504 Основные средства на конец предыдущего года3175050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года147317505
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3175050
12103 Запасы на конец отчетного года70661738
12104 Запасы на конец предыдущего года617380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4927016
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года270160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2310337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77899091
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года990910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9251307596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13075960
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7901249151
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12491510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8001259161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12591610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1254822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12548435
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года484350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9251307596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13075960
21103 Выручка за отчетный год248020332198
21104 Выручка за предыдущий год247221980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год201016060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год199800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4704272198
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47421980
22203 Управленческие расходы за отчетный год25326673
22204 Управленческие расходы за предыдущий год266730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год217161151
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2081510
23503 Прочие расходы за отчетный год36380
23504 Прочие расходы за предыдущий год3800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год181123151
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1701510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год272523
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15498128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1451280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15498128
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1451280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТИТАН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТИТАН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТИТАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (154)/Стоимость активов (925) = 16.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТИТАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2010+0+253) = 9.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТИТАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (217)/Выручка (2480) = 8.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТИТАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (154)/Выручка (2480) = 6.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТИТАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТИТАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТИТАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТИТАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТИТАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.706

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.166

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.196

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.4

Х5 = Выручка/Активы = 2.681

Индекс Альтмана Z = 6.619

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТИТАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (6.22), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (8.75%), рентабельность компании (6.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТИТАН"