Общество с ограниченной ответственностью "АльянсНефтеПродукт" ИНН:0269036525 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12753733 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года89890
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года89890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8900
12103 Запасы на конец отчетного года15222889891
12104 Запасы на конец предыдущего года28898910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7273361050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33610500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года224932261974
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года322619740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года233833151974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года331519740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года46830062
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года300620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47831072
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года310720
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года75210430
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года104300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110819621902
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года196219020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186030051902
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года300519020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года233833151974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года331519740
21103 Выручка за отчетный год260852161334
21104 Выручка за предыдущий год521613340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год238348961252
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год489612520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22532082
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год320820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22532082
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год320820
23503 Прочие расходы за отчетный год272320
23504 Прочие расходы за предыдущий год23200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19829762
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год297620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16823862
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год238620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16823862
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год238620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АльянсНефтеПродукт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АльянсНефтеПродукт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АльянсНефтеПродукт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (168)/Стоимость активов (2338) = 7.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АльянсНефтеПродукт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (225)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2383+0+0) = 9.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АльянсНефтеПродукт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (225)/Выручка (2608) = 8.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АльянсНефтеПродукт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (168)/Выручка (2608) = 6.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АльянсНефтеПродукт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльянсНефтеПродукт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльянсНефтеПродукт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльянсНефтеПродукт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АльянсНефтеПродукт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.488

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.257

Индекс Альтмана Z = 4.277

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АльянсНефтеПродукт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (8.63%), рентабельность компании (6.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АльянсНефтеПродукт"