ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "АГРОХИМИЯ"" ИНН:0269037744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22654653 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6379610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1352149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года521490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6601023159
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10231590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6601023159
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10231590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6501013118
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10131180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6601023128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10231280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6601023159
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10231590
21103 Выручка за отчетный год67304502083136
21104 Выручка за предыдущий год5020831360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65712486932987
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4869329870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15921515149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15151490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15921515149
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15151490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15921515149
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15151490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67350231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год502310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9191013118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10131180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9191013118
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10131180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "АГРОХИМИЯ""

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "АГРОХИМИЯ""

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "АГРОХИМИЯ""

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (919)/Стоимость активов (660) = 139.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "АГРОХИМИЯ""

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1592)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65712+0+0) = 2.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "АГРОХИМИЯ""

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1592)/Выручка (67304) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "АГРОХИМИЯ""

Рентабельность компании

Чистая прибыль (919)/Выручка (67304) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "АГРОХИМИЯ""

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "АГРОХИМИЯ""

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "АГРОХИМИЯ""

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "АГРОХИМИЯ""

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "АГРОХИМИЯ""

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.392

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.412

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 30.457

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "АГРОХИМИЯ""

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.37%), рентабельность компании (1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "АГРОХИМИЯ""