ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКИЙ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК" ИНН:0269038995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20840162 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года59826192
11504 Основные средства на конец предыдущего года61920
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года55
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года50
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года157890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года217766197
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года61970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7822199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37814414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116016613
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года166130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2293622810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года228100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2519525195
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года251950
13603 Резервный капитал на конец отчетного года400
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2991-2475
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-24750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2224422760
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года227600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2293622810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года228100
21103 Выручка за отчетный год331182
21104 Выручка за предыдущий год1820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год331182
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1820
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1500823
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1169-641
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6410
23204 Проценты к получению за предыдущий год2300
23403 Прочие доходы за отчетный год7630
23503 Прочие расходы за отчетный год7776
23504 Прочие расходы за предыдущий год760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-483-487
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4870
24603 Прочее за отчетный год3212
24604 Прочее за предыдущий год120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-515-499
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-515-499
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4990
32003 Величина капитала на 31251950
32006 Величина капитала на 31400
32007 Величина капитала на 31-24750
32008 Величина капитала на 31227600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5162475
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5162475
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))516500
33218 Убыток (ИТОГО)516500
33003 Величина капитала на 312519525195
33006 Величина капитала на 31400
33007 Величина капитала на 31-2991-2475
33008 Величина капитала на 312224422760
36003 Чистые активы на 312224422760
36004 Чистые активы на 31227600
41103 Поступления – всего за отчетный год254517254
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год316186
41193 Прочие поступления за отчетный год222917068
41203 Платежи – всего за отчетный год37502840
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1579231
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1219365
41293 Прочие платежи за отчетный год9522244
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-120514414
42203 Платежи – всего за отчетный год128310
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год128310
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-128310
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1403614414

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКИЙ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКИЙ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКИЙ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-515)/Стоимость активов (22936) = -2.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКИЙ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1500+0) = -77.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКИЙ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1169)/Выручка (331) = -353.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКИЙ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-515)/Выручка (331) = -155.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКИЙ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКИЙ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКИЙ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКИЙ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКИЙ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.145

Индекс Альтмана Z = 33.671

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКИЙ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-353.17%), рентабельность компании (-155.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗИНСКИЙ ЦЕНТРАЛЬНЫЙ РЫНОК"