ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧАЛЫТРАНСТЕХСЕРВИС" ИНН:0270007751 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20668757 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года439478517
11504 Основные средства на конец предыдущего года478517588
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43911491657
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47816571671
12103 Запасы на конец отчетного года689242242
12104 Запасы на конец предыдущего года242242145
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года369838291205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года382912056
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года552740711447
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47421447151
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года596652203104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года522031041822
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года535048482628
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года484826281025
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года616372476
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года372476797
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года616372476
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года372476797
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года596652203104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года522031041822
21103 Выручка за отчетный год123971158411186
21104 Выручка за предыдущий год11584111863718
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1147989599633
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год895996333677
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91826251553
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2625155341
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91826251553
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2625155341
23503 Прочие расходы за отчетный год4152942
23504 Прочие расходы за предыдущий год294216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50325961511
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2596151125
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50325961511
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2596151125

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧАЛЫТРАНСТЕХСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧАЛЫТРАНСТЕХСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧАЛЫТРАНСТЕХСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (503)/Стоимость активов (5966) = 8.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧАЛЫТРАНСТЕХСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (918)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11479+0+0) = 8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧАЛЫТРАНСТЕХСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (918)/Выручка (12397) = 7.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧАЛЫТРАНСТЕХСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (503)/Выручка (12397) = 4.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧАЛЫТРАНСТЕХСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧАЛЫТРАНСТЕХСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧАЛЫТРАНСТЕХСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧАЛЫТРАНСТЕХСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧАЛЫТРАНСТЕХСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.823

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.685

Индекс Альтмана Z = 15.356

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧАЛЫТРАНСТЕХСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6), коэффициент быстрой ликвидности (7.85), коэффициент текущей ликвидности (8.97), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (7.41%), рентабельность компании (4.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЧАЛЫТРАНСТЕХСЕРВИС"

Еще предприятия