ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД "СТРОЙМИНЕРАЛ" ИНН:0270012208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55848349 ОКВЭД:26.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2500
11503 Основные средства на конец отчетного года390534741833883981
11504 Основные средства на конец предыдущего года46919338839814850
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года104412817057
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года128170570
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1006000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года499000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года411034870134634038
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года48701346340384850
12103 Запасы на конец отчетного года71846658122257917525
12104 Запасы на конец предыдущего года65812225791752523808
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года136315980632
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года159806321
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года371219147528939759
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года914752893975821964
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4142812089056648712890
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20890566487128900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4681313357
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1313357133
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года139020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5250793680629199240864
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года368061919924086445906
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5661834167639545544902
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года416763954554490250756
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100001030353035
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10303530353035
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5317073773898123234526
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года380487812313452624310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5417073773998426737561
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года380497842663756127345
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1950198236557
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1982365570
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1950198236557
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1982365570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183392888983454928
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28889834649286950
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4187849324782356
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5395247823562071
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2252537382108237284
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3428410824728423411
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5661834167639545544902
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года416763954554490250756
21103 Выручка за отчетный год772276567783249764253632
21104 Выручка за предыдущий год567783249764253632191333
21203 Себестоимость продаж за отчетный год427916293456145303185680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год293456145303185680166313
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34436027432710446167952
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2743271044616795225020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год135328948902941039526
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9489029410395260
22203 Управленческие расходы за отчетный год61837472031595212491
22204 Управленческие расходы за предыдущий год47203159521249111158
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1471951322345909915935
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год132234590991593513862
23203 Проценты к получению за отчетный год42499622211012
23204 Проценты к получению за предыдущий год6222110120
23403 Прочие доходы за отчетный год269485446983182
23404 Прочие доходы за предыдущий год840967331823936
23503 Прочие расходы за отчетный год29101719320303719
23504 Прочие расходы за предыдущий год171972005371910272
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1894781298075765012911
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12966857650129114993
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3805226324106492695
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год263241064926952093
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-361-277-585-114
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-277585-114-1094
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-32112530957
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1125320570
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-23712111357
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год121124570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1512211035694670510216
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10343046705102162900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1512211035694670510216
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10343046705102162900
32003 Величина капитала на 3110303530353035
32007 Величина капитала на 31380487812313452624310
32008 Величина капитала на 31380497842663756127345
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1512202961574670610216
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1612102961574670610216
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1512201035684670610216
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1512201035684670610216
33003 Величина капитала на 31100001030353035
33007 Величина капитала на 315317073773898123234526
33008 Величина капитала на 315417073773998426737561
36003 Чистые активы на 315417073773998426737561
36004 Чистые активы на 31380497842663756127345
41103 Поступления – всего за отчетный год868151505087254819277456
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год820323504793254819271049
41193 Прочие поступления за отчетный год4782829406407
41203 Платежи – всего за отчетный год669394534462200856247756
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год540410441229155848217389
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год55853498721271216529
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3900425764106555047
41293 Прочие платежи за отчетный год3412717597216418791
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год198757-293755396329700
43103 Поступления – всего за отчетный год878364622834226114247799
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год868374622834226114247799
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год9990000
43203 Платежи – всего за отчетный год1076785593360280101277575
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год3035000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1073750593360279939274982
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-19842129474-53987-29776
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период33699-24-76

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД "СТРОЙМИНЕРАЛ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД "СТРОЙМИНЕРАЛ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД "СТРОЙМИНЕРАЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (151221)/Стоимость активов (566183) = 26.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД "СТРОЙМИНЕРАЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (147195)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (427916+135328+61837) = 23.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД "СТРОЙМИНЕРАЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (147195)/Выручка (772276) = 19.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД "СТРОЙМИНЕРАЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (151221)/Выручка (772276) = 19.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД "СТРОЙМИНЕРАЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД "СТРОЙМИНЕРАЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД "СТРОЙМИНЕРАЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД "СТРОЙМИНЕРАЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД "СТРОЙМИНЕРАЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.335

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.133

Х5 = Выручка/Активы = 1.364

Индекс Альтмана Z = 12.566

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД "СТРОЙМИНЕРАЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (4.92), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (19.06%), рентабельность компании (19.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАВОД "СТРОЙМИНЕРАЛ"