Муниципальное унитарное предприятие "Земельно-кадастровое бюро" муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан ИНН:0270012430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16804686 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года119224328
11504 Основные средства на конец предыдущего года224328438
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года119224328
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года224328438
12103 Запасы на конец отчетного года111111
12104 Запасы на конец предыдущего года111111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года502295608
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года295608512
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года195914321333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14321333901
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года247217381953
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года173819531425
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года259119622281
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года196222811863
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года142514251425
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года142514251425
13603 Резервный капитал на конец отчетного года147147147
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года147147147
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года384183680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года183680239
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года195617552252
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года175522521811
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63520729
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2072952
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63520729
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2072952
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года259119622281
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года196222811863
21103 Выручка за отчетный год816174357229
21104 Выручка за предыдущий год743572296732
21203 Себестоимость продаж за отчетный год678666735969
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год667359656346
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13757621260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7621264386
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13757621260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7621264386
23403 Прочие доходы за отчетный год762527
23404 Прочие доходы за предыдущий год252728
23503 Прочие расходы за отчетный год18711784
23504 Прочие расходы за предыдущий год1178462
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12646701203
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6701207352
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год263199143
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19914468
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10014711060
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4711063284
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10014711060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4711063284
32003 Величина капитала на 31142514251425
32006 Величина капитала на 31147147147
32007 Величина капитала на 31183680239
32008 Величина капитала на 31175522521811
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2010441
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2010441
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20100
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)20100
33003 Величина капитала на 31142514251425
33006 Величина капитала на 31147147147
33007 Величина капитала на 31384183680
33008 Величина капитала на 31195617552252
36003 Чистые активы на 31195617552252
36004 Чистые активы на 31175522521811
41103 Поступления – всего за отчетный год912388016929
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год842481116903
41193 Прочие поступления за отчетный год69969026
41203 Платежи – всего за отчетный год859687026497
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10491475625
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год452845244232
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9421144
41293 Прочие платежи за отчетный год292524921596
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год52799432
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период52799432

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие "Земельно-кадастровое бюро" муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие "Земельно-кадастровое бюро" муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие "Земельно-кадастровое бюро" муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1001)/Стоимость активов (2591) = 38.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие "Земельно-кадастровое бюро" муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1375)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6786+0+0) = 20.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие "Земельно-кадастровое бюро" муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1375)/Выручка (8161) = 16.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие "Земельно-кадастровое бюро" муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1001)/Выручка (8161) = 12.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие "Земельно-кадастровое бюро" муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие "Земельно-кадастровое бюро" муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие "Земельно-кадастровое бюро" муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие "Земельно-кадастровое бюро" муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие "Земельно-кадастровое бюро" муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.709

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.386

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.488

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.08

Индекс Альтмана Z = 12.423

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие "Земельно-кадастровое бюро" муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.09), коэффициент быстрой ликвидности (3.88), коэффициент текущей ликвидности (3.89), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (16.85%), рентабельность компании (12.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие "Земельно-кадастровое бюро" муниципального района Учалинский район Республики Башкортостан