Общество с ограниченной ответственностью "КРОВСЕРВИС" ИНН:0270014572 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71858423 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4652310
12104 Запасы на конец предыдущего года23100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года605288492
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2884920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года262746
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1096793498
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7934980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1096793498
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7934980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1077727355
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7273550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1966143
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года661430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1966143
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года661430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1096793498
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7934980
21103 Выручка за отчетный год386329984653
21104 Выручка за предыдущий год299846530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год322423414234
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год234142340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год639657419
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6574190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год639657419
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6574190
23404 Прочие доходы за предыдущий год24240
23503 Прочие расходы за отчетный год288309337
23504 Прочие расходы за предыдущий год3093370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год351372106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3721060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год351372106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3721060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КРОВСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КРОВСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КРОВСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (351)/Стоимость активов (1096) = 32.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КРОВСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (639)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3224+0+0) = 19.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КРОВСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (639)/Выручка (3863) = 16.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КРОВСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (351)/Выручка (3863) = 9.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КРОВСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 57.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КРОВСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КРОВСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КРОВСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КРОВСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.32

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.32

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 56.684

Индекс Альтмана Z = 69.16

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КРОВСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.37), коэффициент быстрой ликвидности (33.21), коэффициент текущей ликвидности (57.68), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (16.54%), рентабельность компании (9.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КРОВСЕРВИС"