Общество с ограниченной ответственностью "Йэшлек" ИНН:0270016499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79645786 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3079188936942419
12104 Запасы на конец предыдущего года1889369424192865
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7045618636953387
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6186369533871784
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10124807573890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8075738958720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10124807573895872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8075738958724651
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5005005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7478652150440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6521504433740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7978702155443874
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7021554438743497
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2146105418451628
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1054184516281154
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2146105418450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1054184516280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10124807573895872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8075738958724651
21103 Выручка за отчетный год977512032932113777
21104 Выручка за предыдущий год1203293211377714351
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97751203293210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120329321137770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97751203293210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120329321137770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97751203293210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год120329321137770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год977512032932113777
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1203293211377714351
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97751203293210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год120329321137770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Йэшлек"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Йэшлек"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Йэшлек"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9775)/Стоимость активов (10124) = 96.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Йэшлек"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9775)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Йэшлек"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9775)/Выручка (9775) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Йэшлек"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9775)/Выручка (9775) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Йэшлек"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Йэшлек"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Йэшлек"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Йэшлек"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Йэшлек"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.788

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.966

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.966

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.718

Индекс Альтмана Z = 18.714

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Йэшлек"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.28), коэффициент текущей ликвидности (4.72), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Йэшлек"