Общество с ограниченной ответственностью "Тепло-Гарант" ИНН:0270016548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94257509 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года379490206
12104 Запасы на конец предыдущего года49020688
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125412921473
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129214741525
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18410962
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1096284
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года181718911741
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года189117421697
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181718911742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года189117421697
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года121314470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года144715230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122314571533
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года145715331265
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года594434209
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года434209432
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года594434209
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года434209432
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181718911742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года189117421697
21103 Выручка за отчетный год202622442161
21104 Выручка за предыдущий год224421611945
21203 Себестоимость продаж за отчетный год192900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год186400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9722442161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38021611945
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9722442161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38021611945
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97380176
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год380144-184
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97380176
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год380144-184
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год973800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3801440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тепло-Гарант"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тепло-Гарант"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тепло-Гарант"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97)/Стоимость активов (1817) = 5.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тепло-Гарант"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1929+0+0) = 5.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тепло-Гарант"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97)/Выручка (2026) = 4.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тепло-Гарант"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97)/Выручка (2026) = 4.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тепло-Гарант"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тепло-Гарант"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тепло-Гарант"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тепло-Гарант"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тепло-Гарант"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.673

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.059

Индекс Альтмана Z = 7.106

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тепло-Гарант"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (2.42), коэффициент текущей ликвидности (3.06), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (4.79%), рентабельность компании (4.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тепло-Гарант"