Общество с ограниченной ответственностью "Макси-Трейд" ИНН:0270019066 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86153983 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года816477426894
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года774268940
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7798154
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года981540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года824178407048
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года784070487875
12103 Запасы на конец отчетного года6500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4605351519
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5351519610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3559397
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5255702112
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5702112707
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года876684109160
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года841091608582
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года188018801880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года188018801880
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года544854485448
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года544854485448
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13836081747
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года60817471199
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года871179369075
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года793690758527
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года301
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5247484
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4748452
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5547485
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4748555
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года876684109160
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года841091608582
21103 Выручка за отчетный год241818631882
21104 Выручка за предыдущий год186318821650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год667724895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год724895786
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17511139987
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1139987864
22203 Управленческие расходы за отчетный год939732388
22204 Управленческие расходы за предыдущий год732388274
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год812407599
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год407599590
23503 Прочие расходы за отчетный год12417
23504 Прочие расходы за предыдущий год41725
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год800366592
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год366592565
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2520643
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2064313
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год775160549
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год160549552
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год775160549
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год160549552

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Макси-Трейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Макси-Трейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Макси-Трейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (775)/Стоимость активов (8766) = 8.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Макси-Трейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (812)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (667+0+939) = 50.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Макси-Трейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (812)/Выручка (2418) = 33.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Макси-Трейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (775)/Выручка (2418) = 32.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Макси-Трейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Макси-Трейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Макси-Трейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Макси-Трейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Макси-Трейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 158.382

Индекс Альтмана Z = 167.593

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Макси-Трейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (8.36), коэффициент текущей ликвидности (9.55), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (33.58%), рентабельность компании (32.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Макси-Трейд"