Общество с ограниченной ответственностью "СОЮЗРЕМСТРОЙ" ИНН:0270019980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61149495 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1827751
12104 Запасы на конец предыдущего года77510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года179290456
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2904560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года361368508
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3685080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года361368508
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3685080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года351358498
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3584980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года351358498
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3584980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года361368508
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3685080
21103 Выручка за отчетный год290927412675
21104 Выручка за предыдущий год274126750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год290927792728
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год277927280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-38-530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-38-530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-38-530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-38-530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-38-530
41103 Поступления – всего за отчетный год273000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год273000
41203 Платежи – всего за отчетный год273000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год155700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год93700
41293 Прочие платежи за отчетный год23600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СОЮЗРЕМСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СОЮЗРЕМСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СОЮЗРЕМСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (361) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СОЮЗРЕМСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2909+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СОЮЗРЕМСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (2909) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СОЮЗРЕМСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2909) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СОЮЗРЕМСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СОЮЗРЕМСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СОЮЗРЕМСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СОЮЗРЕМСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СОЮЗРЕМСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.028

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = 0.213

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СОЮЗРЕМСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СОЮЗРЕМСТРОЙ"