Общество с ограниченной ответственностью Кадастровый Центр "Меридиан" ИНН:0270021523 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38516930 ОКВЭД:74.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года199349226
11504 Основные средства на конец предыдущего года349226334
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года199349226
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года349226334
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года562850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28506
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18486
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8613
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2402936
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года293619
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года439642232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года642232353
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года405131131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13113023
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1640627
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года406270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1810574
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10574330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34511101
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года511101330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года439642232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года642232353
21103 Выручка за отчетный год1226526761
21104 Выручка за предыдущий год526761120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год946499734
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год499734108
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2802727
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год272712
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2802727
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год272712
23403 Прочие доходы за отчетный год390127
23503 Прочие расходы за отчетный год81019
23504 Прочие расходы за предыдущий год10192
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31117135
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1713515
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год381625
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16254
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2731110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111011

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кадастровый Центр "Меридиан"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кадастровый Центр "Меридиан"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кадастровый Центр "Меридиан"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (273)/Стоимость активов (439) = 62.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кадастровый Центр "Меридиан"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (946+0+0) = 29.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кадастровый Центр "Меридиан"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (280)/Выручка (1226) = 22.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кадастровый Центр "Меридиан"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (273)/Выручка (1226) = 22.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кадастровый Центр "Меридиан"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кадастровый Центр "Меридиан"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кадастровый Центр "Меридиан"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кадастровый Центр "Меридиан"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кадастровый Центр "Меридиан"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.506

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.622

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.708

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.912

Индекс Альтмана Z = 22.612

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кадастровый Центр "Меридиан"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.41), коэффициент быстрой ликвидности (7.06), коэффициент текущей ликвидности (7.06), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (22.84%), рентабельность компании (22.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кадастровый Центр "Меридиан"