Общество с ограниченной ответственностью "Вектор" ИНН:0270021883 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12729953 ОКВЭД:74.30.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1100
12103 Запасы на конец отчетного года37422313
12104 Запасы на конец предыдущего года223130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2213740
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года137400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1635799
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года559417152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4171520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года570417152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4171520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года525391136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3911360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года452616
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года452616
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года570417152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4171520
21103 Выручка за отчетный год603167113212
21104 Выручка за предыдущий год671132120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год565462042957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год620429570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год377507255
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5072550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год377507255
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5072550
23503 Прочие расходы за отчетный год243252129
23504 Прочие расходы за предыдущий год2521290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134255126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2551260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год134255126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2551260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (134)/Стоимость активов (570) = 23.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (377)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5654+0+0) = 6.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (377)/Выручка (6031) = 6.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (134)/Выручка (6031) = 2.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.902

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.667

Индекс Альтмана Z = 20.513

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.62), коэффициент быстрой ликвидности (4.11), коэффициент текущей ликвидности (12.42), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (6.25%), рентабельность компании (2.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Вектор"