ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАНО-АЛЕКСАНДРОВСКОЕ" ИНН:0270022781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27303786 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1230312000
12104 Запасы на конец предыдущего года120000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1235812000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1235812000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1200012000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года120000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1198912000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1235812000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120000
23503 Прочие расходы за отчетный год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-110
32003 Величина капитала на 31120000
32008 Величина капитала на 31120000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)110
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))110
33218 Убыток (ИТОГО)110
33003 Величина капитала на 31120000
33007 Величина капитала на 31-110
33008 Величина капитала на 31119890
36003 Чистые активы на 31119890
36004 Чистые активы на 31120000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАНО-АЛЕКСАНДРОВСКОЕ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАНО-АЛЕКСАНДРОВСКОЕ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАНО-АЛЕКСАНДРОВСКОЕ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (12358) = -0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАНО-АЛЕКСАНДРОВСКОЕ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАНО-АЛЕКСАНДРОВСКОЕ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАНО-АЛЕКСАНДРОВСКОЕ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАНО-АЛЕКСАНДРОВСКОЕ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАНО-АЛЕКСАНДРОВСКОЕ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАНО-АЛЕКСАНДРОВСКОЕ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАНО-АЛЕКСАНДРОВСКОЕ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАНО-АЛЕКСАНДРОВСКОЕ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.491

Индекс Альтмана Z = 40.469

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАНО-АЛЕКСАНДРОВСКОЕ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (33.49), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАНО-АЛЕКСАНДРОВСКОЕ"