Янаульская районная организация Башкирской Республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации ИНН:0271002611 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39963542 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года121212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1014574
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1457444
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1193894
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года389414
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129183168
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18316858
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129195180
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19518070
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1291940
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1941800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года129195180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19518070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129195180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19518070
61003 Остаток средств на начало отчетного года389414
62153 Членские взносы за отчетный год223422600
62503 Прочие за отчетный год6928722
62003 Поступило средств - всего за отчетный год230325472165
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год7301009586
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год73280
63133 иные мероприятия за отчетный год6575750
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год149215941410
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год6021960
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год811100
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год990
63263 прочие за отчетный год80012790
63003 Использовано средств - всего за отчетный год222226032085
64003 Остаток средств на конец отчетного года1193894

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Янаульская районная организация Башкирской Республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Прибыль

Прибыль Янаульская районная организация Башкирской Республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Чистые активы

Чистые активы Янаульская районная организация Башкирской Республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (129) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Янаульская районная организация Башкирской Республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Янаульская районная организация Башкирской Республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Янаульская районная организация Башкирской Республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Янаульская районная организация Башкирской Республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Янаульская районная организация Башкирской Республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Янаульская районная организация Башкирской Республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Янаульская районная организация Башкирской Республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Янаульская районная организация Башкирской Республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.56

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Янаульская районная организация Башкирской Республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.92), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Янаульская районная организация Башкирской Республиканской организации Профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Еще предприятия