Общество с ограниченной ответственностью "Телекоммуникационные системы" ИНН:0271005549 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29791790 ОКВЭД:64.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года794474437704
11504 Основные средства на конец предыдущего года744377047789
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года794474437704
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года744377047789
12104 Запасы на конец предыдущего года67400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1062687365
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года687365253
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115257420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года257420336
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11771618785
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1618785589
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года912190618489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года906184898378
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-138-6040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6043460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-128-594356
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5943563754
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года409764866238
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года648662382475
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года409764866238
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года648662382475
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года515231691895
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года316918952149
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года515231691895
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года316918952149
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года912190618489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года906184898378
21103 Выручка за отчетный год238822591720600
21104 Выручка за предыдущий год259172060018604
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2388225917-1959
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2591720600291
22203 Управленческие расходы за отчетный год21134246780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24678225590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27481239-1959
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1239-1959291
23303 Проценты к уплате за отчетный год138638441
23304 Проценты к уплате за предыдущий год63844181
23503 Прочие расходы за отчетный год27481205998
23504 Прочие расходы за предыдущий год1205998707
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-138-604-3398
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-604-3398-497
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-138-604-3398
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-604-3398-497
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-138-6040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-604-33980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Телекоммуникационные системы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Телекоммуникационные системы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Телекоммуникационные системы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-138)/Стоимость активов (9121) = -1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Телекоммуникационные системы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2748)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+21134) = 13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Телекоммуникационные системы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2748)/Выручка (23882) = 11.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Телекоммуникационные системы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-138)/Выручка (23882) = -0.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Телекоммуникационные системы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Телекоммуникационные системы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Телекоммуникационные системы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Телекоммуникационные системы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Телекоммуникационные системы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.436

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.014

Индекс Альтмана Z = -3.025

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Телекоммуникационные системы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (11.51%), рентабельность компании (-0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Телекоммуникационные системы"